Нов закон на Обединеното кралство за „непредотвратяване“ на измами

Конкретно това ново престъпление се съдържа в член 199 от Закона, който предвижда отговорност за дружествата, които не са успели да предотвратят неправомерно поведение от страна на свой служител или „свързано лице“, както е посочено в Закона. Следователно вече не е достатъчно дружеството да твърди, че не знае за нарушението, извършено от негов служител, и единствената му защита е да удостовери, че разполага с процедура за спазване на изискванията за откриване и предотвратяване на всяко нарушение.

По този начин правителството на Обединеното кралство засилва санкциите за неспазване на задължението за извършване на измама от страна на дружествата, като изпълнява три изисквания:

– имат повече от 250 служители

– Оборот от над 36 милиона британски лири

– оборот от над 18 млн. британски лири в общи активи.

Законът пояснява, че това престъпление ще се прилага към дружество майка, ако групата, ръководена от дружеството майка, отговаря на два или повече от горепосочените критерии.

Сред незаконните деяния, които се криминализират по силата на това ново престъпление, са измама чрез неразкриване на информация или злоупотреба със служебно положение, участие в измамна стопанска дейност, фалшиво счетоводство, измамна търговия, данъчни измами и др.

На свой ред дружеството може да бъде глобено, ако не е успяло да предотврати незаконно поведение от страна на служител с намерение да облагодетелства дружеството или неговите клиенти.

„Свързано лице“ при измама, свързана с „невъзможност за предотвратяване

Законът дефинира правното понятие „свързано лице“, което се отнася до служителя, извършил нарушението, както и че дружеството носи отговорност за това нарушение за това, че не е въвело подходяща процедура за разкриване и предотвратяване на незаконни действия в рамките на офиса си. Това би означавало, че не е предотвратена измама.

-Служител, представител или дъщерно дружество на съответното дружество.

-Служител на дъщерно дружество.

-Професионалист, който извършва услуги за или от името на компанията.

Факторът, който наистина прави дружеството отговорно за престъпление, извършено от „свързано с него лице“, е крайната цел на нарушението да е в полза на дружеството или на неговите клиенти, въпреки че може да се приложи и в случай на непряка полза.

Освен това това престъпление може да бъде извършено и в чужбина, стига „ако служител извърши измама по Закона на Обединеното кралство или е насочен към жертви от Обединеното кралство, работодателят може да бъде преследван, дори ако организацията (и служителят) са базирани в чужбина“, според гореспоменатия закон.

Друг аспект, който трябва да се разглежда в рамките на защитата на това ново престъпление, са случаите, в които дружеството е жертва на измама, като то се освобождава от отговорност, ако измамата има за цел да облагодетелства друго дружество или лице, различно от самото дружество.

Прочетете още от нашия блог: